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瑞達期貨股份有限公司可轉(zhuǎn)換公司債券2023年付息公告
證券代碼：002961 證券簡稱：瑞達期貨 公告編號：2023-030
債券代碼：128116 債券簡稱：瑞達轉(zhuǎn)債
瑞達期貨股份有限公司可轉(zhuǎn)換公司債券2023年付息公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
特別提示：
1、“瑞達轉(zhuǎn)債”將于2023年6月29日按面值支付第三年利息，每10張“瑞達轉(zhuǎn)債”（面值1,000.00元）利息為10.00元（含稅）。
2、債權(quán)登記日：2023年6月28日
3、除息日：2023年6月29日
4、付息日：2023年6月29日
5、“瑞達轉(zhuǎn)債”票面利率：第一年0.40%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.90%、第六年2.00%。
6、“瑞達轉(zhuǎn)債”本次付息的債權(quán)登記日為2023年6月28日，凡在2023年6月28日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發(fā)的利息；2023年6月28日賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
7、下一付息期起息日：2023年6月29日。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準瑞達期貨股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的批復》（證監(jiān)許可〔2020〕1039號）核準，瑞達期貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年6月29日公開發(fā)行了650萬張可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“可轉(zhuǎn)債”），每張面值100元，發(fā)行總額65,000萬元。根據(jù)《瑞達期貨股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，在“瑞達轉(zhuǎn)債”的計息期限內(nèi)，每年付息一次，現(xiàn)將“瑞達轉(zhuǎn)債”2022年6月29日至2023年6月28日期間的付息事項公告如下：
一、“瑞達轉(zhuǎn)債”基本情況
1、可轉(zhuǎn)債簡稱：瑞達轉(zhuǎn)債
2、可轉(zhuǎn)債代碼：128116
3、可轉(zhuǎn)債發(fā)行量：65,000.00萬元（650萬張）
4、可轉(zhuǎn)債上市量：65,000.00萬元（650萬張）
5、可轉(zhuǎn)債上市地點：深圳證券交易所
6、可轉(zhuǎn)債上市時間：2020年7月24日
7、可轉(zhuǎn)債存續(xù)的起止日期：2020年6月29日至2026年6月28日。
8、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的起止日期：2021年1月4日至2026年6月28日。
9、債券利率：第一年0.40%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.90%、第六年2.00%。
10、付息的期限和方式：
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債采用每年付息一次的付息方式，到期歸還所有到期未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債本金并支付最后一年利息。
（1）年利息計算
計息年度的利息（以下簡稱“年利息”）指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人按持有的可轉(zhuǎn)債票面總金額，自可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年可享受的當年利息。
年利息的計算公式為：I=B×i
I：指年利息額；
B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或“每年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)債票面總金額；
i：指可轉(zhuǎn)債當年票面利率。
（2）付息方式：
①本次可轉(zhuǎn)債采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日。
②付息日：每年的付息日為本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年的當日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。
③付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一個交易日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內(nèi)支付當年利息。在付息債權(quán)登記日前（包括付息債權(quán)登記日）申請轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)債，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息；
④可轉(zhuǎn)債持有人所獲得利息收入的應付稅項由持有人承擔。
11、可轉(zhuǎn)債登記結(jié)算機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”）
12、可轉(zhuǎn)債保薦機構(gòu)：中信證券股份有限公司
13、可轉(zhuǎn)債的擔保情況：本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債未提供擔保
14、可轉(zhuǎn)債的信用評級：根據(jù)聯(lián)合資信評估股份有限公司于2023年5月27日出具的《瑞達期貨股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券2023年跟蹤評級報告》，公司主體長期信用等級為“AA”，可轉(zhuǎn)債信用等級為“AA”，評級展望為“穩(wěn)定”。
二、本次付息方案
根據(jù)《瑞達期貨股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》，本次付息為“瑞達轉(zhuǎn)債”第三年付息，計息期間為2022年6月29日至2023年6月28日，本期債券票面利率為1.00%，本次付息每10張“瑞達轉(zhuǎn)債”（面值1,000.00元）派發(fā)利息人民幣10.00元（含稅）。
對于持有“瑞達轉(zhuǎn)債”的個人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發(fā)機構(gòu)按20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，實際每10張派發(fā)利息為8.00元；對于持有“瑞達轉(zhuǎn)債”的合格境外投資者（QFII和RQFII），根據(jù)《關(guān)于境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）及《關(guān)于延續(xù)境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財政部 稅務總局公告2021年34號）規(guī)定，暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅，實際每10張派發(fā)利息10.00元；對于持有“瑞達轉(zhuǎn)債”的其他債券持有者，每10張派發(fā)利息10.00元，其他債券持有者自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。
三、本次付息債券登記日、除息日及付息日
1、債權(quán)登記日：2023年6月28日
2、除息日：2023年6月29日
3、付息日：2023年6月29日
四、付息對象
本期債券付息對象為截至2023年6月28日下午深圳證券交易所收市后，在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊的全體“瑞達轉(zhuǎn)債”持有人。
五、付息辦法
公司委托中國結(jié)算深圳分公司進行本次付息，并向中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶劃付本期利息資金。中國結(jié)算深圳分公司收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券利息劃付給相應的付息網(wǎng)點（由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國結(jié)算深圳分公司認可的其他機構(gòu)）。
六、關(guān)于債券利息所得稅的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應繳納企業(yè)債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函〔2003〕612號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息兌付網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《關(guān)于境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）等規(guī)定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。根據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財政部 稅務總局公告2021年34號）規(guī)定，境外機構(gòu)投資者投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅的政策實施期限延長至2025年12月31日。因此，對非居民企業(yè)債券持有者取得的本期債券利息免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構(gòu)在境內(nèi)設立的機構(gòu)、場所取得的與該機構(gòu)、場所有實際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
七、聯(lián)系方式
咨詢部門：公司董事會辦公室
咨詢地址：福建省廈門市思明區(qū)桃園路18號29樓
咨詢電話：0592-2681653
傳真：0592-2397059
特此公告。
瑞達期貨股份有限公司
董事會
2023年6月20日
本文僅供讀者參考，任何人不得將本文用于非法用途，由此產(chǎn)生的法律后果由使用者自負。如因文章侵權(quán)、圖片版權(quán)和其它問題請郵件聯(lián)系，我們會及時處理：tousu_ts@sina.com。
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